单选题

下列关于投资者教育工作的表述,不正确的是()

A
目的是用简单的语言向投资者解释在投资过程中所面临的问题以及应对措施
B
良好的投资者教育是投资者权益保护的重要手段
C
从宣传介质上看,基金投资者教育工作开展形式包括纸质形式和电子形式两类
D
投资者教育是对市场参与者监管工作的替代

题目答案

D

答案解析

D项,国际证监会组织为投资者教育工作设定的六个基本原则包括:①投资者教育应有助于监管者保护投资者;②投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代;③证券经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务;④投资者教育没有一个固定的模式;⑤不存在广泛适用的投资者教育计划;⑥投资者教育不能也不应等同于投资咨询。
单选题

基金代销机构使用基金宣传推介材料时有违规情形的,将视违规程度由()依法采取行政监管或行政处罚措施。

A
中央银行或财政部
B
中央银行或证监会
C
中国证监会或证监局
D
中国证监会或财政部

题目答案

C

答案解析

基金代销机构使用基金宣传推介材料时有违规情形的,将视违规程度由中国证监会或证监局依法采取行政监管或行政处罚措施。
单选题

按照会计恒等式,资产负债表的基本逻辑关系表述为( )。

A
资产=负债+所有者权益+收入-费用
B
资产=负债+资本公积+盈余公积
C
资产=负债+收入-费用
D
资产=负债+所有者权益

题目答案

D

答案解析

按照会计恒等式。资产负债表的基本逻辑关系表述为:资产=负债+所有者权益。资产部分表示企业所拥有的或掌握的,以及被其他企业所欠的各种资源或财产。负债表示企业所应支付的所有债务。所有者权益又称股东权益或净资产,是指企业总资产中扣除负债所余下的部分,表示企业的资产净值,即在清偿各种债务以后,企业股东所拥有的资产价值。
单选题

私募基金风险揭示书中投资者对基金合同中投资者权益相关重要条款应确认( )。

Ⅰ.当事人权利义务

Ⅱ.费用及税收

Ⅲ.纠纷解决方式

Ⅳ.基金运营策略

A
Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

题目答案

B

答案解析

暂无解析
单选题

下列属于基金管理公司内部控制制度组成部分的是( )。

A
基本管理制度
B
内部控制大纲
C
部门业务规章
D
以上都正确

题目答案

D

答案解析

基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。
单选题

以下关于契约型基金的表述,错误的是()。

A
契约型基金是根据基金管理人、基金托管人之间所签署的基金合同设立的
B
基金投资者依法享有权利并承担义务
C
基金投资者是基金投资的股东
D
基金投资者自取得基金份额后即成为基金份额持有人和基金合同的当事人

题目答案

C

答案解析

公司型基金的基金投资者是基金投资的股东。
单选题

以下关于基金会计核算的主要内容的说法不正确的是( )。

A
权益核算包括发行新股、发放股息和红利、配股等公司行为的核算
B
在利息核算中,各类资产利息均应按日计提,并于下一交易日确认为利息收入
C
封闭式基金无需进行基金申购与赎回核算
D
证券投资基金一般在月末结转当期损益,按固定价格报价的货币市场基金一般逐日结转损益

题目答案

B

答案解析

暂无解析
单选题

下列关于到期收益率影响因素的说法,错误的是( )。

A
在其他因素相同的情况下,债券市场价格与到期收益率呈反方向增减
B
在其他因素相同的情况下,固定利率债券比零息债券的到期收益率要低
C
在其他因素相同的情况下,票面利率与债券到期收益率呈同方向增减
D
在市场利率波动的情况下,再投资收益率变动会影响投资者实际的到期收益率

题目答案

B

答案解析

暂无解析
单选题

关于股指期货历史持仓盈亏描述正确的是( )。

A
历史持仓盈亏=(当日结算价-开仓交易价格)×持仓量
B
历史持仓盈亏=(当日平仓价格-上一日结算价格)×持仓量
C
历史持仓盈亏=(当日平仓价格-开仓交易价格)×持仓量
D
历史持仓盈亏=(当日结算价格-上一日结算价格)×持仓量

题目答案

D

答案解析

暂无解析
单选题

以下股权投资基金的类型中,不是按照组织形式划分的是( )。

A
合伙型基金
B
创业投资基金
C
契约型基金
D
公司型基金

题目答案

B

答案解析

暂无解析
单选题

私募基金应当向合格投资者募集,单只私募基金的投资者人数累计不得超过( )等法律规定的特定数量。

Ⅰ.《证券投资基金法》

Ⅱ.《合伙企业法》

Ⅲ.《公司法》

Ⅳ.《私募投资基金监督管理暂行办法》

A
Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B
Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
C
Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
D
Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

题目答案

A

答案解析

私募基金应当向合格投资者募集,单只私募基金的投资者人数累计不得超过《证券投资基金法》、《公司法》、《合伙企业法》等法律规定的特定数量。
单选题

关于基金销售费用的监管,以下表述错误的是()。

A
基金销售机构可按照基金合同和招募说明书的约定,向投资人收取认购费、申购费、赎回费等费用
B
基金销售机构收取增值服务费可从认购资金中扣除
C
基金销售机构收取增值服务费时,应在所有开办增值服务的营业网点公示增值服务内容
D
基金销售机构可依照基金销售协议中约定,按照销售基金保有量收取一定比例的客户维护费

题目答案

B

答案解析

暂无解析
单选题

某基金销售机构在关于投资者教育工作的通知中,以下要求正确的是( )。

A
投资者教育应当采用监管部门统一要求的模式
B
投资者教育应当与本公司提供的具体产品和服务有机结合
C
投资者教育应当纳入本公司各项业务环节
D
投资者教育应当遵守广泛适用的投资者教育计划

题目答案

B

答案解析

暂无解析
单选题

20世纪90年代国内财经界将创业投资基金称为( )。

A
产业投资基金
B
公司型投资基金
C
货币投资基金
D
单位信托投资基金

题目答案

A

答案解析

20世纪90年代国内财经界也将创业投资基金称为产业投资基金。
单选题

( )是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息,准确记录基金资产变化情况,及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。

A
基金会计核算
B
证券投资基金
C
基金资产估值
D
基金管理运作

题目答案

A

答案解析

考点:基金会计核算。解析:基金会计核算是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息,准确记录基金资产变化情况,及时向相关各方提供财务数据以及报表的过程。
单选题

下列关于个人投资者的表述,错误的是( )。

A
资金规模小
B
一般不具备专业的投资素质
C
具有规范的风险管控程序
D
决策主要凭借个人经验

题目答案

C

答案解析

本题考查个人投资者。个人投资者一般不具有规范的风险管控手段。
单选题

根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定,封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的( )。

A
90%
B
80%
C
70%
D
60%

题目答案

A

答案解析

考点:基金利润及利润分配。解析:《公开募集证券投资基金运作管理办法》规定:封闭式基金的收益分配,每年不得少于一次;封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的90%。基金收益分配后基金份额净值不得低于面值。
单选题

在股权投资基金常用的估值方法中,适合创业企业的方法是( )。

A
市销率法
B
市净率法
C
市盈率法
D
市账率发

题目答案

A

答案解析

创业企业的净利润可能为负数,账面价值比较低,而且经营净现金流可能为负。在这种情况下,市盈率、市现率及市净率都不太适用,用市销率估值更有参考价值。故本题选A选项。
单选题

( )主要投资于各种金融衍生工具,承担高风险,追求高收益。

A
证券投资基金
B
私募股权基会
C
风险投资基金
D
对冲基金

题目答案

D

答案解析

解析:对冲基金充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用,采用承担高风险、追求高收益的投资模式。