优点

个人很有可能会发现，包括拥有比特币或山寨币很有可能会增多退休投资组合的多元化。假如未来出现重大市场低迷或其余动荡的情况，这很有可能有助于保护一些退休帐户。

趋向于将比特币拥有量添加到其IRA中的投资者很有可能不仅仅是多元化，还很有可能认为加密货币在未来将继续普及和可访问。IRA具有长期前景，是数十年规模上具有巨大潜力的投资的理想工具。当然，反对加密货币的人很有可能会争辩说，比特币和其余数字代币充其量仍未得到证明，或者充其量是不稳定且不稳定的。

针对一些打算投资比特币的人，还可以利用将数字货币包含在某些类型的退休账户中来防止巨额的资本利得税。可是，也有其他费用要考虑。

缺点

近几年来，比特币的偏激波动性使其变成许多人的退休投资而难以出售。领先的加密货币通常会经历重大的价格波动；在2017年底接近每比特币20,000美元的创纪录价格后，价格暴跌。

更糟糕的是，悲观主义者很有可能会争辩说，迄今为止，围绕比特币和数字货币作为一种革命性的新货币形式的炒作被大大夸大了。比特币被首次引入十年后，尚未取代任何法定货币，世界上大多数地区的人们仍然难以使用任何数字货币开展日常业务。

在IRA中包含比特币的另一个主要缺点是花费。利用IRA进行的比特币交易有别于常规的股票交易或不同于托管人的加密货币交易所的交易。利用自我控制的IRA帐户交易比特币很有可能带来的税收优惠也伴随着一系列挑战。其中最重要的是增多花费和风险的花费。鉴于提供自我指导的IRA服务的公司不受经纪人信托义务的约束，因而，假如投资者不评估与加密市场相关的风险，他们将陷入困境。

在投资过程中，比特币交易的花费有各种各样形式，从刚开始设置费到托管和交易费再到年度维护费。例如，根据提供者的不同，在刚开始设置期间设置50,000美元的IRA自我交易账户很有可能会花费高达6,000美元的花费。此类服务的提供者还会收取经常性的托管和维护费。

最终，每笔加密货币交易还从服务提供商的贸易伙伴和保管人处收取自己的一套花费。典型的提供商很有可能对每笔交易收取每笔交易3.5％的花费，对每笔交易收取1％或固定花费。

此外，存在一个事实，即过早提款还很有可能导致个人按照资本利得税率征税。累积起来，这些花费很有可能会抵消IRA帐户提供的税收优惠。